Отмыть деньги за рубеж
Одним из самых часто применяемых доводов в пользу “криминальности” криптовалют является их удобство для отмывания доходов, полученных незаконным и преступным путем. Но действительно ли криптовалюты удобны для отмывания денег? Давайте разберемся.
10 сентября недавно назначенный спецпредставитель российского президента по цифровому и технологическому развитию Дмитрий Песков заявил, что нельзя разрешать выпуск и обращение криптовалют в России до принятия соответствующего федерального законодательства. По его словам, вероятность возникновения «МММ 2.0» в случае криптовалют максимальная, поэтому позицию Центробанка, считающего недопустимым обмен криптовалют на рубли, валюту или иное имущество, Песков назвал «предельно либеральной».
Российское правительство (и не только российское) и финансовые регуляторы считают, что криптовалюты — источник повышенного риска, связанного с криминалом, мошенничеством и отмыванием денег. При этом внятных доказательств своим утверждениям они не приводят.
Между тем, сама пирамида МММ была создана задолго до появления криптовалют и является лишь вариацией «схемы Понци», которая прославилась еще в начале XX века.
Одним из самых часто применяемых доводов в пользу «криминальности» криптовалют является их удобство для отмывания доходов, полученных незаконным и преступным путем.
Но действительно ли криптовалюты удобны для отмывания денег? Давайте разберемся.
Как и зачем отмывают деньги? Объясняем на примере сериала «Во все тяжкие»
Общепринятое определение «отмывания денег» — это придание легального статуса денежным средствам, которые были получены с нарушением законодательства. Перечень источников таких денег очень обширен — от торговли наркотиками до взяток и хищений из бюджетных средств с помощью тендеров и «откатов». В «отмывании» нуждаются и доходы, полученные вполне законно, например, от продажи товаров, но утаенные от налоговых ведомств.
Главная проблема владельцев «грязных» денег — необходимость, в большинстве случаев, как-то объяснить правоохранительным и контрольно-надзорным органам их происхождение. Если безработный гражданин без официальных источников дохода купит себе Феррари и пентхаус, то, вероятнее всего, налоговые службы потребуют предоставить отчет о происхождении средств на такие покупки.
Государственные службы не могут контролировать оборот наличных денег, поэтому самым надежным способом не попасть в их поле зрения — это иметь дело только с наличными. Однако в развитых государствах сфера применения крупных сумм наличности очень ограничена — купить машину в салоне или квартиру в агентстве за наличные в США и большинстве стран Европы практически невозможно.Поэтому на Западе для отмывания грязных наличных средств обычно используют 3-ступенчатую схему «размещение-запутывание-интеграция», которую доходчиво объяснил герою сериала «Во все тяжкие» Уолтеру Уайту адвокат Сол Гудман. В этой схеме «грязные» наличные деньги различными способами переводятся в безналичную форму на счет в банке (в идеале — в оффшорной юрисдикции, которая не раскрывает информацию о своих клиентах). Затем средства перемещаются со счета на счет, из страны в страну, чтобы скрыть их первоначальное происхождение. И последний этап — «грязные» деньги интегрируются в легальный финансовый оборот, становясь «чистыми».
В сериале «Во все тяжкие» были продемонстрированы схемы «интеграции» через перевод множества небольших пожертвований на благотворительный счет для лечения Уолтера Уайта, а также отмывание денег через автомойку, куда деньги поступали в качестве оплаты услуг, якобы оказанных несуществующим клиентам.
Характерно, что и в первой, и во второй схеме отмыть действительно крупные суммы (от сотен тысяч долларов и выше) было очень проблематично. В итоге главный герой сериала просто распихал свои 70 миллионов «грязных» долларов в пластиковые бочки и закопал в пустыне.
А что, если бы Уолтер Уайт имел доступ к современной криптовалютной системе, допустим, к биткоинам? Смог ли бы он отмыть свои деньги через них?
Удобно ли отмывать деньги через криптовалюты? Комментарии эксперта Coin.radio.
Итак, дано — у Уолтера Уайта есть 70 миллионов наркодолларов, которые надо «отмыть» через биткоин.
Проблема 1 (размещение) — как перевести такую большую сумму наличных в биткоины, не привлекая внимания государственных органов?
Все фиатные криптобиржи и обменники работают преимущественно с безналичными банковскими переводами. Допустим, что каким-то способом удастся найти владельца такого количества биткоинов, который согласится на личной встрече обменять их на $70 млн наличными. Под большим вопросов безопасность такого способа совершения сделок. Кроме того, неясно, как новый владелец бочек с наличными будет их легализовывать, разве что поедет их тратить в какой-нибудь Белиз, как Джон Макафи. Все легальные OTC-платформы, работающие с крупными суммами наличности, проводят идентификацию клиентов, иначе сделки были бы слишком рискованными. Впрочем, в Москве существуют ряд контор, анонимно меняющих крупные суммы наличности на биткоины (об этом смотрите ниже). Почему бы не предположить, что такие варианты можно найти и в США.
Комментарий эксперта
Есть такая вещь как OTC-сделки, через которые проходят криптовалюты и фиатные деньги на суммы в сотни миллионов. Bitcoin.com писал о готовящейся OTC-сделке на $700 млн в Сингапуре, которая, впрочем, так и не состоялась — продавец биткоинов оказался мошенником. Руководитель OTC-платформы Genesis Global Trading заявлял, что они закрывают сделки на сумму в $70-80 млн ежедневно! Так что перевести в крипту бочки Уолтера Уайта для OTC-платформ – раз плюнуть.
Проблема 2 (перемешивание) — можно ли гарантировать, что переводы биткоинов с одного счета на другой невозможно будет отследить?
Представительница американской DEA недавно заявила, что доля криминальных транзакций в биткоине за последние 5 лет упала в десятки раз, и что раскрытие личностей пользователей, стоящих за биткоин-кошельками, не представляет большой проблемы для агентов спецслужб.
Не следует забывать, что у спецслужб есть и другие способы сопоставить криптовалютные транзакции и кошельки с их реальными владельцами, кроме мониторинга блокчейнов криптовалют. Это подтверждают аресты администраторов торговых площадок даркнета SilkRoad, AlphaBay, Hansa Market, задержание Александра Винника (сотрудник бывшей криптобиржи BTC-е) в Греции. Судя по заявлениям и действиям правоохранителей, гарантий анонимности большинство криптовалют предоставить не может.
Впрочем, существуют криптовалюты с повышенной степенью анонимности, такие как Monero и Zcash, в которых Секретная служба США видит серьезную угрозу. Существуют также также различные сервисы — тумблеры и миксеры, позволяющие смешивать в произвольном порядке криптовалютные транзакции. Будем считать, что серьезно усложнить отслеживание происхождения криптовалютных переводов — вполне выполнимая задача.
Комментарий эксперта
Ну, DEA заявила и заявила, а по факту — разговоров больше, чем дела. Из админов дарквеб платформ задержали несколько из тысяч — процент раскрываемости мизерный. Единичную криптовалютную транзакцию нереально деанонимизировать без привлечения дополнительных данных.
Проблема 3 (интеграция) — как легализовать криптоактивы?
Ирония нынешней ситуации с отмыванием денег через криптовалюты в том, что криптоактивы сами по себе считаются подозрительными. За примерами далеко ходить не надо — недавно банки заблокировали все счета британского бизнесмена из-за нескольких сделок на LocalBitcoins. На этом криптообменнике действует процедура KYC, все сделки заключались между верифицированными пользователями, однако банки все равно отнесли эти операции к подозрительным без объяснения причин. Настороженное отношение к криптовалютам демонстрируют практически все банковские и платежные организации.
Комментарий эксперта:
Напоминаю — OTC-сделки — легализация без проблем. Находите желающего купить крупную сумму крипты, получаете от него банковский перевод. Все, деньги чисты — вы их заработали от продажи криптовалюты, происхождения которой отследить невозможно (или, как минимум — крайне сложно).
Отмывание денег через ICO
Еще одной гипотетической возможностью отмыть деньги через криптовалюты являются ICO — при условии, что оборот ICO-токенов осуществляется через обменные площадки, которые не сотрудничают с правоохранительными органами. Ну, или через OTC-платформы, о которых говорил выше наш эксперт.
Примерная схема отмывания средств через ICO может выглядеть следующим образом:
- Гражданин N приобретает токены ICO с целью инвестирования — в расчете на их последующую выгодную перепродажу.
- Купленные токены ICO он может перепродать через крупную криптобиржу или криптообменник, которые ведут отслеживание транзакций и сотрудничают с правоохранителями. Либо он может их с большей выгодой перепродать через криптообменник-однодневку, созданный для отмывания средств. Владелец «грязных» денег, стоящий за таким обменников, заинтересован в приобретении токенов, поэтому может предложить более выгодный курс обмена.
- Владелец «грязных» денег перевел свои фиатные активы в ICO-токены, которые затем может снова обменять на фиат на любой площадке, а гражданин N получил дополнительный доход от перепродажи токенов по более выгодному курсу. Все в выигрыше.
Еще раз напомним, что эта схема и ее вариации являются работоспособными при условии, что правоохранительные органы не смогут получить информацию о транзакциях и их участниках. В случае с OTC-платформами это более чем реально, но доступность такой формы сделок для широких кругов владельцев «грязных» денег — под вопросом.
Косвенным подтверждением возможности отмывания денег через ICO могут служить последние новости из Литвы — местная Служба расследований финансовых преступлений (FNTT) заявила, что за последние полтора года объем привлеченных в литовские ICO инвестиций вырос на 300% и составил около $0,5 млрд. Власти Литвы (скорее всего, под нажимом Евросоюза) обеспокоились тем, что такой бурный рост финансовых операций с криптовалютами может быть связан с отмыванием денег. Тем более, что совсем недавно в соседней Латвии прогремел скандал, связанный с отмыванием латвийским банком ABLV средств для клиентов из России, Украины и Северной Кореи.
Мнения сторонних экспертов о реальности отмывания денег через криптовалюты
Артур Хэйес, сооснователь и CEO криптобиржи BitMEX
Перевод очень крупных сумм наличности в криптовалюты, как на криптобиржах, так и на OTC-площадках обычно требует прохождения KYC / AML. Но возможность найти анонимного партнера для такого обмена все же есть. Тем не менее, злоумышленники для отмывания денег вместо криптовалюты предпочитают использовать недвижимость, и особенно это касается Гонконга и США.
Старший юрист украинского АО «ЮСКУТУМ» Нестор Дубневич
Соотношение капитализации криптовалют с той их частью, которая используется для отмывания средств, ничтожное. Соотношение объема «отмывочных» операций в криптовалюте к объему таких операций в целом — еще более мизерное. Использованию криптовалюты для отмывания денег препятствуют отсутствие нормальных каналов связи и низкая компьютерная грамотность.
Сергей Мохнев, советник по регуляторным вопросам криптобиржи CEX.IO
Криптовалюты могут стать как удачным инструментом для отмывания денег, так и неудачным. Возможность их успешного применения в этом качестве вызвана нежеланием банков, регуляторов и правоохранительных органов вникать в нюансы технологии блокчейн. Однако если они это все же делают (примечание Coin.radio — например, в рамках расследований против крупных площадок даркнета или той же BTC-e), блокчейн дает отличные возможности для отслеживания транзакций внутри сети.
Виталий Коледа, к.ю.н., адвокат, исследователь цифровой экономики (Беларусь)
В настоящее время криптовалюты, безусловно, используются для таких неблаговидных целей как торговля запрещенными товарами и отмывание денежных средств. Собственно, именно это, плюс наличие спекулянтов рынка Постфорекс и криптовалютных энтузиастов, и дает тому же биткоину определенную внутреннюю инерцию курса, пока не позволяющую ему опуститься до нуля. Однако преувеличивать роль биткоина в отмывании денежных средств явно не стоит, для этого хватает других, более удобных схем и инструментов.
Главное преимущество финансовых криптоинструментов перед наличностью при расчетах в запрещенной торговле — простота их перемещения через границы и минимальная вовлеченность третьих лиц (свидетелей, могущих донести). С появлением криптовалют, к слову, многим гражданам в некоторых странах Восточной Европы (наверное, и не только там) гораздо легче удается объяснить, откуда взялись деньги, откуда взял. Ведь налоговую часто интересует не только размер доходов для налогообложения, но и источники происхождения денег. С появлением криптовалют, представители налоговых органов все чаще могут слышать ответ: намайнил и продал.
На этом часто вопросы у налоговиков могут заканчиваться, ну раз намайнил так намайнил, хотя на самом деле человек мог получить нелегальный доход совсем от других видов деятельности, зачастую либо «серых» либо вообще незаконных. Думаю, что через некоторое время такого банального ответа уже будет не хватать, а лицо, декларирующее денежные средства, должно будет предоставить соответствующие доказательства, повесомее простых заявлений.
Российская специфика
Особенность российской экономики — господство наличных и огромный теневой рынок вполне легальных услуг и товаров, доходы от которых укрываются от налоговых служб. В России сделки даже на очень большие суммы можно без проблем закрыть наличными «грязными» деньгами и таким образом легализовать их. Поэтому в подавляющем большинстве случаев в России нет необходимости переводить «грязные» наличные деньги в безналичную форму, чтобы их отмыть. В данном случае криптовалюты вообще не нужны.
Более того, в России более актуально как раз обратное направление движения «грязных» средств — украденные из государственного бюджета или банков безналичные средства необходимо как-то обналичить. В этом случае схема отмывания прямо противоположна той, что используется в западных странах. Обналичивание позволяет перевести безналичные, отслеживаемые по транзакциям, «грязные» деньги, в самую анонимную форму денег — наличную. Так что Уолтеру Уайту в российских реалиях не пришлось бы сильно переживать по вопросу «отмывания» своей наличности.
Другое дело, когда возникает необходимость вывода «грязных» денег из российской юрисдикции за рубеж, криптовалюты как раз становятся вполне востребованным инструментом — наряду с оффшорами и безналичными переводами в иностранные банки от фирм-однодневок.
По сведениям российских СМИ, в Москве процветает бизнес по анонимному обмену наличных денег на криптовалюты — ежедневный оборот обменников составляет $10–20 млн. Причем эта схема очень активно используется торговцами московских вещевых рынков (преимущественно китайского происхождения), которые хотят вывести заработанные от продаж нелегально ввезенных товаров деньги в Китай в обход российской таможни и бюджета.
Вывод
Подводя итог, можно прийти к следующим выводам. Отмыть «грязные»деньги через криптовалюты вполне реально. Есть мнения, что это даже очень удобный инструмент для данной задачи, но это верно не для всех государств. В условиях финансовой политики, действующей в государствах Запада, преступники предпочитают отмывать деньги через проверенные схемы с оффшорами и недвижимостью. Либо им приходится создавать сложные (а значит, малоэффективные) схемы с депонированием небольших сумм наличности на сотни банковских счетов с последующим переводом в криптовалюты и обналичиванием их где-нибудь в Латинской Америке. Такую схему выявил весной этого года Европол.
Ключевым звеном во всех возможных схемах отмывания «грязных» денег на Западе являются… банки. Только они способны инкорпорировать нелегально полученные деньги в легальный сектор экономики. Криптовалюты такими способностями в большинстве случаев не обладают, а наоборот — усложняют легализацию «грязных» денег.
В России ситуация отличается своей спецификой, но и здесь криптовалюты сами по себе пока что не являются наиболее предпочтительным средством для отмывания денег, если только речь не идет о выводе теневых доходов за рубеж. Возможности для использования криптовалют в этом качестве создают бездействующие правоохранительные, контролирующие и законодательные органы. Пока что представители налоговых, таможенных и финансовых служб РФ не признают криптовалюты сферой своей ответственности.
Источник
FATF рекомендовала российским властям активнее возвращать незаконно выведенные за рубеж ее гражданами имущество, денежные средства и ценные бумаги. СКР заявил, что часто получает от иностранных государств отказы по формальным основаниям в аресте счетов обвиняемых в России граждан. Так кто же тут не дорабатывает и в каких зарубежных «прачечных» отмываются «грязные» российские деньги?
Оценки FATF
Группа разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (FATF), созданная G7 еще 30 лет назад, в декабре этого года опубликовала доклад по итогам оценки системы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) в России.
Миссия FATF этой весной работала в Москве, а затем эксперты этой организации провели комплексный анализ эффективности мер, принятых российскими правоохранительными органами и их соответствия рекомендациям.
В опубликованном на официальном сайте FATF докладе в целом даны положительные оценки.
Говорится, что по сравнению с оценкой 2008 года «Россия укрепила понимание рисков отмывания денег и финансирования терроризма, с которыми она сталкивается, и разработала прочную правовую базу для их устранения, приняла ряд мер, которые принесли конкретные результаты».
При этом, по мнению международных экспертов, стране необходимо устранить ряд пробелов. В частности, обеспечить возможность безотлагательно замораживать связанные с терроризмом и активы физических и юридических лиц, сделать более эффективными и сдерживающими санкции в отношении банков, не соблюдающих требования ПОД/ФТ, уделять больше внимания расследованию и судебному преследованию сложных случаев отмывания денег за рубежом.
Деньги коррупционеров
В FATF пришли к выводу, что Россия выступает источником преступных доходов, значительная часть которых для отмывания отправляется в другие страны.
А больше всего преступных доходов приносят хищения из бюджета, уход от налогов и коррупция.
Международная группа рекомендовала России законодательно расширить перечень активов и круг лиц, подпадающих под действие закона о контроле за соответствием расходов госслужащих.И эту рекомендацию в нашей стране начали выполнять раньше, чем официально ее получили.
Еще в ноябре Конституционный суд РФ признал соответствующей закону практику по конфискации в пользу государства имущества у лиц, формально не состоящих в близких родственных связях с коррупционерами.
«Капитал страны» подробно рассказывал об этом в публикации «Друзья коррупционеров. КС разрешил изымать в пользу государства имущество у близких чиновников».
Суть в том, что Конституционный Суд подтвердил – российские суды имеют полное право изымать в пользу государства имущество, если оно приобретено на доходы, законность которых не подтверждена не только чиновниками их супругами и несовершеннолетними детьми, но и другими, близко связанными с ними лицами.
Кроме того, в СМИ появились сообщения о том, что Правительство России с участием Генпрокуратуры и Верховного суда РФ должно подготовить предложения о расширении видов имущества для конфискации.
Большая разница
А пока что, по оценкам FATF, объемы арестованных за рубежом активов российских коррупционеров и лиц, совершивших экономические преступления, несоизмеримо меньше выведенных из страны незаконных доходов.
Отмечается, что в 2014- 2016 годах СКР арестовал в четырех странах активы (недвижимость, автомобили, яхты, денежные средства и предметы искусства) на общую сумму 368 млн рублей.
По данным FATF контролируемые россиянами активы сомнительного происхождения сосредоточены в основном в Лондоне, Нью-Йорке, Майами и Испании.
При этом, по данным Росфинмониторинга, объемы финансовых операций с признаками незаконного вывода средств за рубеж за 2014 год составляли около1,5 трлн руб.
Затем произошел резкий спад почти в 20 раз.
По данным Росфинмониторинга, в 2017 году объем таких операций составил 77 млрд рублей, а в 2018 году, по данным ЦБ РФ, – 73 млрд руб., в первом полугодии 2019 года — 31 млрд рублей.
Следственный комитет РФ отмечает, что в ходе расследования транснациональных преступлений им установлены и доказаны многочисленные факты вывода за рубеж принадлежащих России активов.
Но правоохранительные органы иностранных государств зачастую по формальным основаниям отказывают России в удовлетворении запросов на арест счетов и имущества граждан, обвиняемых в тех или иных преступлениях.
И даже в тех случаях, когда прямых отказов нет, длительность процедуры получения информации по запросам за рубеж не позволяет эффективно использовать механизм наложения ареста на имущество обвиняемых. Из-за этой волокиты обвиняемые свои активы успевают перевести на другие физические и юридические лица в третьих странах, так что правоохранителям приходится продолжать поиски и снова направлять запросы уже в новые страны.
Разумеется, такая «погоня» за российскими деньгами по цивилизованным странам не способствует получению результатов, рекомендованных FATF.
С Запада выдачи нет?
Российские эксперты отмечают, что банковскую тайну и права собственности на Западе жестко охраняют и защищают. Так что если в присланном из России запросе на арест, на взгляд зарубежных «силовиков» недостаточно доказательств преступного происхождения активов, то они откажутся инициировать собственную проверку, а то и вовсе заявят, что «дело политическое».
При этом у сотрудников российских правоохранительных органов нередко не хватает компетенций и ресурсов, чтобы грамотно составлять запросы на английском языке своим коллегам за рубежом,
Доцент Всероссийской академии внешней торговли Денис Примаков считает, что сами страны, куда выводятся из России незаконные средства, могут препятствовать расследованиям, а европейские банки – просто закрывать счета с деньгами сомнительного происхождения.
По оценке Deutsche Bank, с Россией связана значительная часть притока скрытого капитала в Великобританию (£133 млрд с середины 1990-х годов). И Лондон совершенно не стремится помочь в возвращении на родину денег беглых российских олигархов.
Банковские тайны
В докладе FATF говорится, что «Россия усилила свой надзор за банковским сектором и в настоящее время смягчила риски того, что преступники являются владельцами или контролерами финансовых учреждений». При этом эксперты отмечают сохраняющиеся недостатки в лицензировании банковской деятельности в России, а также неэффективность санкций в отношении банков, не соблюдающих требования ПОД/ФТ.
ЦБ РФ заключил соглашения с 70 юрисдикциями, отдельные договоренности с 13 странами об обмене информацией.
Это означает, что Банк России может запрашивать у иностранных регуляторов информацию, составляющую банковскую тайну, и с их разрешения передавать ее правоохранительным органам.
Но такими возможностями, по мнению FATF, пользуется не в полной мере.
В 2017–2018 годах ЦБ РФ направил за рубеж только 47 запросов по поводу 240 клиентов 99 зарубежных банков.
В Центробанке заявили, что детально проанализируют отчет включить меры по исполнению рекомендаций FATF в «дорожную карту».
Было и стало
Впрочем, даже при самой высокой активности российских правоохранителей, многое уже не вернешь.
По оценке Bloomberg, общая стоимость выведенных из России за последние 25 лет активов составляет примерно $750 млрд — то есть почти половину российского ВВП.
И за это время проделан большой путь.
В 2000 году в России обнаружили 10 из 25 признаков, бюрократической и деловой практики, свидетельствующих о том, что страна не борется с отмыванием преступных денег. Нашу страну FATF внесла в первый «черный список» и обратилась к G7 с призывом прибегнуть к финансовым санкциям.
В конце 2000 — начале 2001 года по инициативе правительства России началась разработка комплекса мер по борьбе с отмыванием денег.
Уже в мае 2001 года Россия ратифицировала Страсбургскую конвенцию о поиске, наложении ареста и конфискации доходов, полученных преступным путем, в июле Госдума приняла закон о противодействии легализации средств, полученных преступным путем, а в октябре Президент России Владимир Путин подписал указ о создании комитета по финансовому мониторингу. Этот комитет начал работать с февраля 2002 года, а в июне вступил в международную группу финансовых разведок Egmont.
11 октября 2002 года на сессии в Париже FATF приняла решение исключить Россию из «черного списка».
В докладе 2019 года отмечается, что Россия сотрудничает с зарубежными партнерами, в том числе в рамках более чем 100 соглашений о международном сотрудничестве с подразделением финансовой разведки – Росфинмониторингом.
Эксперты FATF заявляют: «Органы власти прекрасно используют финансовую разведку, основанную на большом количестве собранных данных и анализируемую с использованием современных технологий для содействия расследованию случаев отмывания денег и финансирования терроризма».
Источник